有關科研項目負責人及財務處、科學技術處、國有資產管理處等部門：

根據科研經費管理法規政策要求、《呼倫貝爾學院內部審計工作實施辦法》及學校科研經費管理制度，按照學校工作部署和2022年審計項目計劃，審計處派出審計組對我校承擔的2021年結題的縱向和橫向科研項目經費使用管理情況進行審計，請予以配合、協助，提供所需資料（含電子數據資料）和必要的工作條件，并對所提供資料的真實性、完整性負責。現將有關事項通知如下。

一、審計范圍

對我校承擔的2021年結題的縱向和橫向科研項目經費使用和管理情況進行審計，對其中已決算審簽項目的財務支出的真實性、合規性進行抽查。具體審計項目見《擬審計2021年結題的縱向和橫向科研項目清單》。

二、審計內容

（一）科研項目經費管理事項。主要審查科研項目經費管理法規政策和財經法規的貫徹落實等情況。

（二）科研項目經費會計核算事項。主要審查科研項目經費納入學校財務單獨核算等情況。

（三）科研項目經費預算安排及執行事項。主要審查科研項目經費預算編制、執行、調整及科研經費使用方向正確與否等情況。

（四）科研項目經費使用事項。主要審查科研項目經費支出執行科研項目經費管理相關法規政策和學校科研經費管理制度情況及設備費、差旅費、辦公費、勞務費、專家咨詢費、會議費、小額材料費、測試化驗加工費、外撥經費等支出真實、合法等情況。

（五）科研項目經費決算事項。主要審查科研項目執行期滿后的經費決算編報、賬目清理等情況。

（六）科研項目經費資金結余事項。主要審查科研項目按規定使用結余資金、是否結題不結賬或不及時結題導致科研項目經費沉淀閑置、長期掛賬等情況。

（七）科研項目經費購置設備列入學校資產事項。主要審查使用科研項目購置重大儀器設備、重要文本文獻、耗材等納入學校國有資產管理、處置等情況。

（八）其他需要審計的事項。主要審查科研經費管理制度和監管機制建立健全、科研經費管理內部控制建設、科技領域“放管服”政策落實等情況。

三、審計時間

2022年4月13日開始至審計結束。

四、需要科研目負責人、有關部門提供的資料及要求

1.科研項目立項批復文件復印件；

2．科研項目任務書（合同書）、經費預算書、經費預算調整申請及批復文件、項目負責人變更、合作單位變更、項目申請延期批復材料復印件；

3．科研項目儀器設備耗材材料采購、測試化驗加工、協作等相關合同、協議書復印件；

4．科研項目收支明細表、會計報表、賬簿、憑證等會計資料復印件；

5.使用科研項目經費采購設備列入學校固定資產的儀器設備入帳單復印件；

6．科研項目結題驗收報告、經費決算書復印件；

7．科研項目結余經費使用說明(如果有)；

8.科研項目組成員姓名、所在部門、聯系電話；

9．承諾書；

10.審計過程中需要提供的其他資料。

第1、2、3、5、6、7、8、9、10項材料由科研項目負責人提供并簽字。第4項材料由財務處提供，經辦人員每頁簽字蓋財務處公章，其中已審簽的科研項目僅由財務處根據抽審項目清單提供第4項材料，科研項目負責人不需提供材料。請科研項目負責人（或委派專人）、財務處分別于2022年4月15日前將審計所需材料送交逸夫樓501室。

五、審計組人員

組長：侯春苗

成員：崔寶國（主審）、敖麗晶

聯系電話：3103304

辦公地址：逸夫樓501室

審計處       

2022年4月11日